لمحة عامة

تتألف فئات المعاملات المالية من أنواع ثلاثة: معاملات تمويل اقتناء الأصول، ومعاملات تمويل الاستفادة المؤقتة من المنافع، وعمليات التمويل من خلال رأس المال. وتختلف طبيعة كل عقد من عقود هذه الفئات الثلاث بحسب الأصول المرتبطة بها، بالإضافة إلى شروط اتفاقية التمويل، سواءً كانت معاملات نمطية لتمويل الأفراد، أو تحددت 

.بموجب هيكلة مستقلة تتناسب مع احتياجات التمويل لكل شركة

 الأهداف

تهدف هذه الدورة الى تمكين المشاركين من :

يهدف هذا البرنامج الى تعميق معرفة المشاركين بمختلف أنواع المعاملات المالية التي تعتمدها المصارف الإسلامية في التمويل، مع التركيز على شرح الضوابط الشرعية المرتبطة بكل نوع منها، والمخاطر التي يتعرض لها المصرف.

المستهدفون 

موظفو المصارف الإسلامية عامة، قسم تمويل الأفراد، قسم تمويل الشركات، قسم المؤسَّسات الحكومية، قسم الالتزام الشرعي، قسم إدارة المخاطر، قسم الخزينة، قسم الشؤون القانونية، الإدارة المالية، التدقيق الداخلي، موظفو قسم المصارف الإسلامية في البنك المركزي.

المحتوى

طبيعة أعمال المصرف الإسلامي من حيث الحسابات والتمويل والاستثمار

وجه الاختلاف الأساس لأعمال المصارف الإسلامية عن البنوك التقليدية الربوية

مقارنة ميزانية المصرف الإسلامي مع البنك التقليدي الربوي

هيكلة منتجات التمويل، البرامج والسياسات والإجراءات

الضوابط الشرعية العامة في المعاملات المالية

 المعاملات المالية في التمويل وضوابطها الشرعية

  تمويل اقتناء الأصول: المرابحة، السَّلَم، الاستصناع

 تمويل الاستفادة من المنافع: الإجارة، والإجارة الموصوفة في الذمَّة، إجارة الخدمات

 التمويل برأس المال: المشاركة المتناقصة، المضاربة المؤقتة، تمويل رأس المال العامل بوكالة الاستثمار، العقود الزراعية

 المعاملات المالية الخاصة بمصادر الأموال والاستثمار

مصادر الأموال: رأس المال، الحسابات الجارية، حسابات التوفير، حسابات الاستثمار

المعاملات المالية للاستثمار: تملك الأصول بالحصص، صناديق الاستثمار، الأوراق المالية